Oblíbené společnosti
Finanční rezerva pro ty, kdo nemají „výplatu patnáctého“
10. 10. 2025
Když jste zaměstnanec, vaše finanční jistota má pevné datum. Peníze přijdou na účet, vy zaplatíte, co je třeba, a zbytek – pokud nějaký zbude – může jít stranou. Jenže u lidí s nepravidelným příjmem, typicky OSVČ, freelancerů nebo drobných živnostníků, vypadá realita jinak. Jeden měsíc je silný, další sotva pokryje odvody. A do toho daně, faktury po splatnosti, sezónnost. Jak v tomhle chaosu vůbec vytvořit něco tak stabilního, jako je finanční rezerva?
Začíná to u mindsetu. Kdo podniká, žije často v režimu „dokud se daří“. Peníze, které dorazí, se utrácí s vědomím, že další zakázka je „na cestě“. Jenže když ta cesta trvá tři týdny a nájem se blíží, najednou je i úspěšný měsíc k ničemu. Zkušenější OSVČ proto uvažují jako účetní – oddělují osobní a firemní finance, tvoří si provozní zůstatek, a hlavně… vědí, že ne každý měsíc bude červenec.
Rezerva by měla být postavená na reálném příjmu, ne na fakturách, které jste vystavili. Kolik vám skutečně přišlo na účet za posledních šest měsíců? Vezměte průměr a z něj počítejte, kolik můžete odkládat. Ne v ideálním měsíci, ale v tom průměrném. To bývá pro OSVČ tvrdá rána, protože čísla ukazují realitu bez iluzí.
V praxi se osvědčuje tzv. „tříúčtový systém“. Jeden účet na podnikání, druhý na osobní výdaje, třetí – klidně spořicí – na rezervu. Příjmy se rozdělují hned po příchodu. Například 60 % na běžné výdaje, 30 % na daňový polštář, 10 % do rezervy. Ano, i když je to málo. Protože klíčem není částka, ale pravidelnost. Kdo odkládá i v chudších měsících, má po roce zázrak – první opravdovou jistotu.
Někteří živnostníci si pomáhají i psychologickými triky. Peníze z velkých zakázek se tváří jako „bonus“, ne jako základní příjem. Jiní si nastavují trvalý příkaz na vlastní spořicí účet, aby o tom nemuseli přemýšlet. Není to otázka disciplíny, spíš automatizace. Stejně jako fakturace nebo DPH.
Zajímavé je, že lidé s nepravidelným příjmem mají často lepší vztah k penězům než zaměstnanci. Umí počítat, plánovat a vnímat hodnotu času. Jen je ten systém křehký – jeden měsíc nemoc, neplatič, pozdní faktura a celý rozpočet se zhroutí. Právě proto je finanční rezerva u OSVČ nejen polštář, ale i kyslíková maska.
A přestože to zní banálně, rezerva není jen o úsporách. Je to o rozhodnutí, že vaše podnikání není hra vabank. Protože kdo má z čeho přežít tři suché měsíce, ten přežije i to, že klient zruší zakázku, trh se zpomalí nebo stát vymyslí nový formulář. A to už není o štěstí, ale o systému, který funguje, i když zrovna nefunguje svět kolem.